Saiba como declarar Imposto de Renda 2025
Com a formulação de novas regras e a entrada de pessoas na faixa tributável, muitos possuem dúvidas de como declarar Imposto de Renda 2025, a principal relação de bens e ganhos emitidas pelos brasileiros.
Declaração do Imposto de Renda tem idosos e pagadores de impostos como prioridade – Foto: Joédson Alves/Agência BrasilNeste ano, o prazo para o envio das declarações começa no dia 15 de março e vai até o dia 31 de maio.
Por isso, esse é o momento de conhecer um pouco mais sobre esse processo e começar a separar as documentações e informações necessárias para realizar a prestação de contas.
O que é a declaração do Imposto de Renda?
O IRPF (Imposto de Renda da Pessoa Física) é a tributação feita acerca dos rendimentos anuais dos brasileiros economicamente ativos.
Por meio da Receita Federal, a União acompanha a evolução patrimonial da população, tanto em relação ao salário recebido quanto aos bens adquiridos e transações realizadas no ano anterior.
A partir da declaração, o órgão avalia se os impostos cobrados estão de acordo com a capacidade financeira de cada cidadão, se será necessário aumentar os tributos no próximo período, ou mesmo se a pessoa irá receber uma restituição financeira sobre as contas declaradas.
Quem deve emitir a Declaração do Imposto de Renda?
Conforme as regras atuais, todo cidadão cujo rendimento tributável, seja salarial ou provindo de rendas alternativas, como aluguéis, ultrapassou o total de R$ 30.639,90 no ano de 2024.
A Declaração do Imposto de Renda é obrigatória para pessoas que tiveram rendimento acima de R$ 30.639,00 – Foto: Marcello Casal Jr./Agência Brasil/Reprodução/NDEntram nessa seleção também as pessoas que:
- Receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte, cuja soma foi superior a R$ 200 mil;
- Obteve, em qualquer mês, ganho de capital na alienação de bens ou direitos, sujeito à incidência do imposto;
- Realizou operações em bolsas de valores (verificar valores mínimos e condições);
- Realizou aquisições de bens ou direitos;
- É novo residente no Brasil;
- Ganhou capital com a venda de imóveis residenciais;
- Possui bens e direitos no exterior.
E quem é isento do Imposto de Renda?
Enquanto a discussão do novo recorte de isenção do Imposto de Renda, que inclui trabalhadores que recebem até R$ 5.000 mensais, ainda deve tramitar no Congresso este ano, os isentos do IR atualmente são:
- Aposentados e assalariados que receberam abaixo de R$30.639,90 em 2024;
- Pessoas que têm doenças consideradas graves, como HIV, alienação mental, cardiopatia grave, cegueira e demais patologias previstas (É necessário apresentar laudo médico para solicitar a isenção);
- Pessoas com rendimentos de aposentadoria, pensão ou reforma abaixo de R$30.639,90.
Como declarar o Imposto de Renda em 2025
A preparação para prestar contas à Receita Federal inclui a organização das documentações necessárias, solicitação de comprovantes salariais e recibos de rendimentos, uma boa conexão à internet e se preciso, uma consulta ao contador ou especialista de confiança.
Documentos essenciais
Para emitir uma declaração completa e sem erros, o cidadão deve ter em mãos ou sob fácil acesso os seguintes documentos:
Documentos pessoais e comprovantes de renda são essenciais para a declaração – Foto: Freepik/ND- Documentos de identificação pessoal, como RG, CPF ou CNH;
- Documentos de identidade dos dependentes, como certidão de casamento, de nascimento e RG;
- Informe de rendimentos trabalhistas. Se a pessoa for contratada sob o regime CLT, esse documento é gerado pelo departamento de RH (Recursos Humanos) e enviado ao trabalhador;
- Caso o profissional seja autônomo, a emissão do comprovante é realizada por conta própria ou por contabilidade contratada;
- Informe de rendimentos financeiros, emitidos pelos bancos e demais instituições financeiras, contendo o descritivo de investimentos e aplicações realizadas no ano anterior;
- Comprovantes de despesas médicas, como os gastos realizados com consultas clínicas, dentistas e exames laboratoriais;
- Comprovantes de despesas com ensino: utilizados para deduzir gastos com educação infantil e fundamental, graduação, pós-graduação, mestrado e doutorado;
- Extrato de previdência social ou privada: documento utilizado para comprovar os valores pagos ou investidos em previdência social ou privada;
- Comprovantes de pagamentos de mensalidades para planos de saúde;
- Documentações de imóveis e veículos;
- Recibos de pagamento ou recebimento de aluguel;
- Informações de ganho capital (venda ou compra de imóveis e veículos); Contrato social caso seja sócio em alguma empresa;
- Documentação de consórcios.
O ideal é que os documentos sejam reunidos antes do prazo de abertura da declaração de IR, assim caso haja alguma inconsistência ou erro, ele pode ser solucionado a tempo.
Download do aplicativo ou programa
A declaração é realizada por meio do aplicativo Meu Imposto de Renda (disponível na Google Play e App Store) ou pelo PGD (Programa Gerador de Declaração), que está acessível no site da Receita Federal.
Passo a passo para fazer a declaração
Nos próximos tópicos, preparamos um guia especial mostrando todas as etapas de preenchimento da Declaração de IR.
- Após baixar o programa ou aplicativo, na tela inicial o cidadão deve selecionar o tipo de declaração que deseja fazer, simplificada ou completa;
- Tal escolha depende da situação financeira da pessoa que está preenchendo a declaração. Contribuintes com poucas despesas podem optar pelo formulário simplificado, enquanto quem possui despesas significativas devem selecionar a versão completa, que inclusive ajuda a reduzir o imposto devido;
- Para facilitar o preenchimento das informações, o usuário pode importar a declaração mais recente e substituir as informações relativas às despesas e gastos nos respectivos campos, poupando tempo de declarar dados pessoais novamente;
- Caso seja a primeira declaração de Imposto de Renda feita pela pessoa, ela deverá informar todos os dados solicitados, pois todos eles são essenciais para a emissão final;
- Na aba de rendimentos, o contribuinte deve detalhar todos os rendimentos obtidos no ano-calendário de 2024, incluindo salários, aposentadorias, alugueis, investimentos e demais gastos realizados;
- Como forma de averiguação, utilize os comprovantes de rendimento oferecidos pelas fontes pagadoras;
- Ao fazer a Declaração do Imposto de Renda 2025, é preciso informar as despesas dedutíveis, como os custos com saúde, educação, pensão alimentícia e contribuições previdenciárias;
- Faça a declaração dos bens e direitos, ou veja, propriedades particulares registrados no seu nome;
- Após preencher todos os campos, revise as informações e informe seus dados bancários para eventual restituição do imposto;
- Faça a emissão da Declaração do Imposto de Renda e guarde o comprovante para futuras verificações.
Erros comuns ao fazer a Declaração do Imposto de Renda
Seja para iniciantes ou para quem já está habituado com a prestação de contas para a Receita Federal, alguns pontos acabam passando batidos e podem gerar erros no envio da comprovação financeira.
Para evitar cair nesses tópicos, acompanhe nossas dicas:
Erro na declaração de dependentes
Ao indicar os dependentes, fique atento para não incluir pessoas que não se enquadram nos critérios permitidos, como filhos com mais de 25 anos (exceto em casos específicos, como cursar faculdade).
Para resolver esse impasse, consulte as regras para inclusão de dependentes no site da Receita Federal.
Declare apenas quem realmente se enquadra nos critérios, como filhos menores de 21 anos ou cônjuge sem renda.
Informar despesas médicas incorretamente
Preste atenção para não declarar valores diferentes dos comprovantes ou incluir despesas não dedutíveis, como tratamentos estéticos.
Para prevenir esse erro, mantenha todos os recibos médicos organizados e declare apenas despesas previstas como dedutíveis, como consultas e internações.
Esquecer de declarar bens e direitos
Não informar a posse de imóveis, veículos ou investimentos, pode levar o contribuinte a cair na malha fina da Receita Federal.
Logo, preencha cuidadosamente a ficha de “Bens e Direitos” com o valor original de aquisição e todos os detalhes solicitados, como localização de imóveis.
Erros no preenchimento das deduções
Tome cuidado ao informar valores de deduções, como educação ou previdência privada, respeitando os limites estabelecidos. Verifique o teto permitido para cada dedução e insira os valores corretamente.
Com a formulação de novas regras e a entrada de pessoas na faixa tributável, muitos possuem dúvidas de como declarar Imposto de Renda 2025, a principal relação de bens e ganhos emitidas pelos brasileiros.
Declaração do Imposto de Renda tem idosos e pagadores de impostos como prioridade – Foto: Joédson Alves/Agência BrasilNeste ano, o prazo para o envio das declarações começa no dia 15 de março e vai até o dia 31 de maio.
Por isso, esse é o momento de conhecer um pouco mais sobre esse processo e começar a separar as documentações e informações necessárias para realizar a prestação de contas.
O que é a declaração do Imposto de Renda?
O IRPF (Imposto de Renda da Pessoa Física) é a tributação feita acerca dos rendimentos anuais dos brasileiros economicamente ativos.
Por meio da Receita Federal, a União acompanha a evolução patrimonial da população, tanto em relação ao salário recebido quanto aos bens adquiridos e transações realizadas no ano anterior.
A partir da declaração, o órgão avalia se os impostos cobrados estão de acordo com a capacidade financeira de cada cidadão, se será necessário aumentar os tributos no próximo período, ou mesmo se a pessoa irá receber uma restituição financeira sobre as contas declaradas.
Quem deve emitir a Declaração do Imposto de Renda?
Conforme as regras atuais, todo cidadão cujo rendimento tributável, seja salarial ou provindo de rendas alternativas, como aluguéis, ultrapassou o total de R$ 30.639,90 no ano de 2024.
A Declaração do Imposto de Renda é obrigatória para pessoas que tiveram rendimento acima de R$ 30.639,00 – Foto: Marcello Casal Jr./Agência Brasil/Reprodução/NDEntram nessa seleção também as pessoas que:
- Receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte, cuja soma foi superior a R$ 200 mil;
- Obteve, em qualquer mês, ganho de capital na alienação de bens ou direitos, sujeito à incidência do imposto;
- Realizou operações em bolsas de valores (verificar valores mínimos e condições);
- Realizou aquisições de bens ou direitos;
- É novo residente no Brasil;
- Ganhou capital com a venda de imóveis residenciais;
- Possui bens e direitos no exterior.
E quem é isento do Imposto de Renda?
Enquanto a discussão do novo recorte de isenção do Imposto de Renda, que inclui trabalhadores que recebem até R$ 5.000 mensais, ainda deve tramitar no Congresso este ano, os isentos do IR atualmente são:
- Aposentados e assalariados que receberam abaixo de R$30.639,90 em 2024;
- Pessoas que têm doenças consideradas graves, como HIV, alienação mental, cardiopatia grave, cegueira e demais patologias previstas (É necessário apresentar laudo médico para solicitar a isenção);
- Pessoas com rendimentos de aposentadoria, pensão ou reforma abaixo de R$30.639,90.
Como declarar o Imposto de Renda em 2025
A preparação para prestar contas à Receita Federal inclui a organização das documentações necessárias, solicitação de comprovantes salariais e recibos de rendimentos, uma boa conexão à internet e se preciso, uma consulta ao contador ou especialista de confiança.
Documentos essenciais
Para emitir uma declaração completa e sem erros, o cidadão deve ter em mãos ou sob fácil acesso os seguintes documentos:
Documentos pessoais e comprovantes de renda são essenciais para a declaração – Foto: Freepik/ND- Documentos de identificação pessoal, como RG, CPF ou CNH;
- Documentos de identidade dos dependentes, como certidão de casamento, de nascimento e RG;
- Informe de rendimentos trabalhistas. Se a pessoa for contratada sob o regime CLT, esse documento é gerado pelo departamento de RH (Recursos Humanos) e enviado ao trabalhador;
- Caso o profissional seja autônomo, a emissão do comprovante é realizada por conta própria ou por contabilidade contratada;
- Informe de rendimentos financeiros, emitidos pelos bancos e demais instituições financeiras, contendo o descritivo de investimentos e aplicações realizadas no ano anterior;
- Comprovantes de despesas médicas, como os gastos realizados com consultas clínicas, dentistas e exames laboratoriais;
- Comprovantes de despesas com ensino: utilizados para deduzir gastos com educação infantil e fundamental, graduação, pós-graduação, mestrado e doutorado;
- Extrato de previdência social ou privada: documento utilizado para comprovar os valores pagos ou investidos em previdência social ou privada;
- Comprovantes de pagamentos de mensalidades para planos de saúde;
- Documentações de imóveis e veículos;
- Recibos de pagamento ou recebimento de aluguel;
- Informações de ganho capital (venda ou compra de imóveis e veículos); Contrato social caso seja sócio em alguma empresa;
- Documentação de consórcios.
O ideal é que os documentos sejam reunidos antes do prazo de abertura da declaração de IR, assim caso haja alguma inconsistência ou erro, ele pode ser solucionado a tempo.
Download do aplicativo ou programa
A declaração é realizada por meio do aplicativo Meu Imposto de Renda (disponível na Google Play e App Store) ou pelo PGD (Programa Gerador de Declaração), que está acessível no site da Receita Federal.
Passo a passo para fazer a declaração
Nos próximos tópicos, preparamos um guia especial mostrando todas as etapas de preenchimento da Declaração de IR.
- Após baixar o programa ou aplicativo, na tela inicial o cidadão deve selecionar o tipo de declaração que deseja fazer, simplificada ou completa;
- Tal escolha depende da situação financeira da pessoa que está preenchendo a declaração. Contribuintes com poucas despesas podem optar pelo formulário simplificado, enquanto quem possui despesas significativas devem selecionar a versão completa, que inclusive ajuda a reduzir o imposto devido;
- Para facilitar o preenchimento das informações, o usuário pode importar a declaração mais recente e substituir as informações relativas às despesas e gastos nos respectivos campos, poupando tempo de declarar dados pessoais novamente;
- Caso seja a primeira declaração de Imposto de Renda feita pela pessoa, ela deverá informar todos os dados solicitados, pois todos eles são essenciais para a emissão final;
- Na aba de rendimentos, o contribuinte deve detalhar todos os rendimentos obtidos no ano-calendário de 2024, incluindo salários, aposentadorias, alugueis, investimentos e demais gastos realizados;
- Como forma de averiguação, utilize os comprovantes de rendimento oferecidos pelas fontes pagadoras;
- Ao fazer a Declaração do Imposto de Renda 2025, é preciso informar as despesas dedutíveis, como os custos com saúde, educação, pensão alimentícia e contribuições previdenciárias;
- Faça a declaração dos bens e direitos, ou veja, propriedades particulares registrados no seu nome;
- Após preencher todos os campos, revise as informações e informe seus dados bancários para eventual restituição do imposto;
- Faça a emissão da Declaração do Imposto de Renda e guarde o comprovante para futuras verificações.
Erros comuns ao fazer a Declaração do Imposto de Renda
Seja para iniciantes ou para quem já está habituado com a prestação de contas para a Receita Federal, alguns pontos acabam passando batidos e podem gerar erros no envio da comprovação financeira.
Para evitar cair nesses tópicos, acompanhe nossas dicas:
Erro na declaração de dependentes
Ao indicar os dependentes, fique atento para não incluir pessoas que não se enquadram nos critérios permitidos, como filhos com mais de 25 anos (exceto em casos específicos, como cursar faculdade).
Para resolver esse impasse, consulte as regras para inclusão de dependentes no site da Receita Federal.
Declare apenas quem realmente se enquadra nos critérios, como filhos menores de 21 anos ou cônjuge sem renda.
Informar despesas médicas incorretamente
Preste atenção para não declarar valores diferentes dos comprovantes ou incluir despesas não dedutíveis, como tratamentos estéticos.
Para prevenir esse erro, mantenha todos os recibos médicos organizados e declare apenas despesas previstas como dedutíveis, como consultas e internações.
Esquecer de declarar bens e direitos
Não informar a posse de imóveis, veículos ou investimentos, pode levar o contribuinte a cair na malha fina da Receita Federal.
Logo, preencha cuidadosamente a ficha de “Bens e Direitos” com o valor original de aquisição e todos os detalhes solicitados, como localização de imóveis.
Erros no preenchimento das deduções
Tome cuidado ao informar valores de deduções, como educação ou previdência privada, respeitando os limites estabelecidos. Verifique o teto permitido para cada dedução e insira os valores corretamente.
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